🏢 MARKAGROUP NORTE LOTES S.A.C.

🔍 ANÁLISIS FORENSE – PARTIDA 14898819

1️⃣ DATOS CLAVE DE LA EMPRESA

2️⃣ ¿QUÉ SIGNIFICA "BAJA NO ACTIV. SISEV 12M"?

⚠️ En criollo:
La empresa fue creada, inscrita, NUNCA operó, y SUNAT la canceló por inactividad después de 12 meses de monitoreo.

🔍 Traducción legal:

• BAJA: Cancelada del RUC.

• NO ACTIV: Sin ventas, sin trabajadores, sin facturas.

• SISEV 12M: SUNAT la vigiló un año y la eliminó.

3️⃣ LOS PROTAGONISTAS

👤 MARCO ANTONIO DEL CARMEN LAZARTE ROJAS

• DNI: 45275946

• Cargo: 🧑‍💼 Gerente General (01/02/2022 – 09/05/2026)

• Participación: 🏦 990 acciones (99% del capital)

• Perfil: Empresario, soltero. Control absoluto.

👤 CESAR ABRAHAM SARMIENTO TORRES

• DNI: 45008848

• Cargo: 🧑‍⚖️ Sub Gerente (reemplaza al Gerente)

• Participación: 🏦 10 acciones (1% del capital)

• Perfil: Abogado, soltero. Socio minoritario de respaldo.

🖋️ FRANCISCO JAVIER VILLAVICENCIO CARDENAS

• Rol: Notario de Constitución

• 📍 Vínculo CRÍTICO:
  → MISMO notario que legalizó el Libro de Actas N° 02 de MARKAGROUP NORTE S.A.C.
  → Autorizó la Escritura Pública N° 1833, donde consta el Directorio Relámpago con ITALO ARBULU.

4️⃣ PODERES DEL GERENTE (ARTÍCULO 8°)

⚠️ Las facultades son CASI IDÉNTICAS a las de MARKAGROUP NORTE S.A.C.

5️⃣ COINCIDENCIAS CLAVE CON LA MATRIZ

6️⃣ HIPÓTESIS SOBRE SU ROL

🧩 HIPÓTESIS 1 – VEHÍCULO DE REPUESTO (NUNCA ACTIVADO)

• Creada en enero 2022 como "plan B" para transferir activos de la matriz.

• La investigación contra SADA GORAY e ITALO ARBULU se aceleró.

• El plan fue abandonado. SUNAT la dio de baja.

🧪 HIPÓTESIS 2 – EMPRESA DE PRUEBA

• Se creó para probar si era viable crear empresas satélite con el mismo notario y estructura.

• Cumplió su propósito y fue abandonada.

🕰️ HIPÓTESIS 3 – RESERVA PARA EL FUTURO

• Diseñada para sobrevivir a la investigación y reactivarse después.

• SUNAT se adelantó y la canceló por inactividad.

🏗️ HIPÓTESIS 4 – EMPRESA PARA LOTES (NUNCA CONSUMADA)

• Creada para manejar terrenos que la matriz nunca transfirió.

• Al no tener activos, fue dada de baja.

7️⃣ CONCLUSIONES FUERTES

1. ✅ Mismo notario, misma estructura legal.

2. ✅ Nunca operó. Es una empresa "fantasma" o instrumental.

3. ✅ Se creó 4 meses antes del Directorio Relámpago con ARBULU.

4. ✅ Es un INDICIO CRÍTICO de que el grupo MARKAGROUP planeaba expandirse o tener vehículos de respaldo.

8️⃣ RECOMENDACIONES DE INVESTIGACIÓN

🔍 1. Buscar más "MARKAGROUP"
→ NORTE CONSTRUCCIONES, NORTE SERVICIOS, NORTE INMOBILIARIA, etc.

🔍 2. Investigar a LAZARTE ROJAS y SARMIENTO TORRES
→ ¿Vínculos con SADA GORAY, ITALO ARBULU u otras empresas del grupo?

🔍 3. Revisar movimientos registrales de LOTES
→ ¿Hubo algún asiento adicional antes de la baja?

🔍 4. Monitorear posible reactivación
→ Aunque está de baja, podría volver a activarse.

🔍 5. Cruzar con otras partidas
→ ¿LOTES aparece como propietaria de inmuebles o parte en contratos?

9️⃣ ANEXOS VINCULADOS

📎 Anexo 1: Escritura Pública de Constitución (31/01/2022 – Notario VILLAVICENCIO).
📎 Anexo 2: Consulta RUC – SUNAT.
📎 Anexo 3: Partida 11257307 de MARKAGROUP NORTE S.A.C. (Directorio Relámpago con ARBULU).